讀者提問：最近，當(dāng)我在銀行購買基金時，我聽說兒童儲蓄可以免稅，但我的同事回到單位說，兒童保險的股息也可以免稅。我的孩子3歲，剛剛開始上幼兒園。我想從現(xiàn)在起每個月存800元（每年10000元），為他將來的學(xué)費和教育開支做準(zhǔn)備。無論醫(yī)療方面，兒童都有醫(yī)療補償。請問，我應(yīng)該選擇教育儲蓄還是教育保險？
專家回答：教育儲蓄的優(yōu)勢在于，與一般儲蓄相比，它實行整體儲蓄的優(yōu)惠利率，對儲蓄存款免征利息所得稅，回報率較高。目前，定期存款主要有三種，分別是一年、三年和六年。實行相應(yīng)的存取一體化利率，其中六年期存款利率為5年。
教育儲蓄的缺點是，首先，小學(xué)四年級或以上的學(xué)生必須持有存折、戶口簿或身份證到稅務(wù)機關(guān)領(lǐng)取免稅證書，并由教育部門蓋章，可以收回它們。其次，最低起存金額為50元，但所有本金合計最高限額為2萬元，超過一律不得享受免稅的優(yōu)惠政策。第三，就讀全日制高中、大學(xué)本科(大專)、碩士和博士研究生時，每階段可分別享受一次優(yōu)惠，但合計不得超過2萬元。
目前教育險主要分為3種。一是純粹的教育金保險，提供初中、高中和大學(xué)期間的教育費用。二是針對某個階段教育金的保險，通常針對初中、高中或者大學(xué)中的某個階段，主要以附加險的形式出現(xiàn)。三是不僅能提供初中、高中及大學(xué)的教育費用，還可以提供以后的生存保險。
教育保險的優(yōu)點是兼具儲蓄、保障功能。通常，不僅可在被保險人一定年齡后按期給付一定金額的教育金，還可為被保險人提供意外傷害或疾病身故等方面的給付及身故或高殘保費豁免的優(yōu)勢。缺點是，短期不能提前支取，資金流動較差，早期退?？赡鼙窘鹗艿綋p失。
如何規(guī)劃孩子的教育基金？孩子越小，越適合通過教育保險計劃孩子的教育基金。您的孩子現(xiàn)在3歲了，這是使用教育保險進行教育規(guī)劃的最合適的方式，小學(xué)四年級以后可以采用教育保險加教育儲蓄。