導讀 大家好，小體來為大家解答以上的問題。出納的職責是什么這個很多人還不知道,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！1 工資報銷除了經(jīng)濟業(yè)務的支付，員工
大家好，小體來為大家解答以上的問題。出納的職責是什么這個很多人還不知道,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！
1.工資報銷
除了經(jīng)濟業(yè)務的支付，員工的報銷和工資的發(fā)放也必須由出納操作。一般情況下，需要報銷的員工會填寫費用報銷單，交給出納審核。出納審核無誤后，會計再審核。審批后，費用可以報銷。發(fā)放工資時，人事部將發(fā)放工資金額的清單交給出納，經(jīng)出納和會計審核后才能發(fā)放。
2.管理資金
其實所謂出納，從字面上就能看出它的大致思路：付款就是支出，收據(jù)就是收入。所以資金的收付管理是出納最基本的工作內(nèi)容。但是，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，出納的工作不再僅僅是現(xiàn)金的收付，還包括承兌匯票的背書和支票的簽署和支付。因此，經(jīng)濟業(yè)務中的貨幣兌換是出納每天必須完成的工作。
3.保管東西。
通常情況下，企業(yè)的重要信息和物品都會由出納進行管理，如印章的保管、合同的整理等。而且這些東西會鎖在保險柜里，隨時可以取用。所以保險柜的鑰匙一定要由出納妥善保管，千萬不要丟失。
4.會計處理
每到月底，不僅會計最忙，出納也最忙。月末，出納需要將自己處理的每一筆交易錄入系統(tǒng)，包括收款結(jié)算單、付款結(jié)算單、轉(zhuǎn)賬結(jié)算單。根據(jù)實際業(yè)務情況，選擇相應的現(xiàn)金業(yè)務和票據(jù)業(yè)務。所有處理完成后，需要將資產(chǎn)負債表與銀行流水進行核對，找出差異，并制作余額調(diào)節(jié)表進行處理。
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